曾都区2021年预算执行情况和2022年财政预算公开目录

一、关于曾都区2021年预算执行情况与2022年财政预算（草案）的报告

二、曾都区2021年预算执行情况及2022年预算草案附表

1、曾都区2021年一般公共预算收入执行表

2、曾都区2021年一般公共预算支出执行表

3、曾都区2021年一般公共预算本级支出执行表

4、曾都区2021年地方政府一般债务余额限额表

5、曾都区2021年政府性基金预算收入执行表

6、曾都区2021年政府性基金预算支出执行表

7、曾都区2021年地方政府专项债务余额限额表

8、曾都区2021年社会保险基金预算收入执行表

9、曾都区2021年社会保险基金预算支出执行表

10、曾都区2021年国有资本经营预算收入执行表

11、曾都区2021年国有资本经营预算支出执行表

12、曾都区2022年一般公共预算收入表

13、曾都区2022年一般公共预算支出表

14、曾都区2022年一般公共预算本级支出表

15、曾都区2022年一般公共预算支出政府经济分类表

16、曾都区2022年一般公共预算基本支出表

17、曾都区2022年地方政府一般债务限额表

18、曾都区2022年政府性基金预算收入表

19、曾都区2022年政府性基金预算支出表

20、曾都区2022年地方政府专项债务限额表

21、曾都区2022年社会保险基金预算收入表

22、曾都区2022年社会保险基金预算支出表

23、曾都区2022年国有资本经营预算收入表

24、曾都区2022年国有资本经营预算支出表

三、有关情况说明

1、“三公”经费预算表和说明

2、政府性债务情况说明

3、绩效管理情况说明

4、名词解释

5、曾都区2022年一般公共预算税收返还和转移支付表

附件：曾都区2021年预算执行情况-附表1-10

附件：曾都区2022年预算草案-附表11-22

附件：财政拨款“三公”经费预算表

附件3-1：“三公”经费预算安排情况说明

附件3-2：2022年地方政府债务预算公开情况说明

附件3-3：绩效管理情况说明

附件3-4：转移支付情况说明

附件3-5：名词解释

附件3-6：曾都区2022年一般公共预算税收返还和转移支付表

附件3-7：曾都区2022年政府性基金预算转移支付情况表

关于曾都区2021年财政预算执行

情况与2022年财政预算（草案）的报告

—2021年11月8日在曾都区第四届人民代表大会第一次会议上

曾都区财政局局长  任席义

各位代表：

受区人民政府委托，现向区四届人民代表大会第一次会议报告曾都区2021年财政预算执行与2022年财政预算（草案）情况，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2021年财政预算执行情况

2021年是建党100周年，也是“十四五”的开局之年，做好财政工作至关重要。全区财政部门在区委的坚强领导和区人大常委会的监督指导下，紧紧围绕区三届人大六次会议审查批准的预算，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，积极组织财政收入，统筹优化财政支出，有效应对疫情等影响下的“减收增支”对财政运行的影响，充分发挥财政资金的杠杆作用，全区经济稳中求进、预算执行基本稳定。

（一）一般公共预算执行情况

1.一般公共预算收入完成情况。元至10月份，地方一般公共预算收入完成71129万元，为预算数87469万元的81.32%，其中：税收收入完成58814万元，为预算数75338万元的78.07%；非税收入完成12315万元，为预算数12131万元的101.52%。税占比82.69%。

2.一般公共预算支出情况。元至10月份，地方一般公共预算支出214663万元，为预算数372272万元的57.66%。其中：一般公共服务支出24208万元、公共安全支出1824万元、教育支出42150万元、科学技术支出3247万元、文化旅游体育与传媒支出814万元、社会保障和就业支出44627万元、卫生健康支出38904万元、节能环保支出797万元、城乡社区支出15969万元、农林水支出16288万元、交通运输支出8809万元、资源勘探工业信息等支出1942万元、商业服务业等支出1293万元、自然资源海洋气象等支出830万元、住房保障支出6327万元、粮油物资储备支出825万元、灾害防治及应急管理支出3740万元、债务付息支出2069万元。

（二）政府性基金预算执行情况

1.政府性基金预算收入完成情况。元至10月，政府性基金收入完成14029万元，为预算数46609万元的30.10%。其中：国有土地使用权出让收入7650万元，城市基础设施配套费收入853万元，上级财政补助收入1370万元，新增政府专项债券收入2500万元，市返土地出让收益1656万元。

2.政府性基金预算支出情况。元至10月，政府性基金支出完成13155万元，为预算数46609万元的28.22%。其中：社会保障和就业支出816万元，城乡社区支出9510万元，农林水支出200万元，其它支出60万元，债务付息支出913万元，市返土地出让收益安排的支出1656万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2021年，国有资本经营预算收入1869万元，因国有资本经营企业经营状况不稳定，经营利润暂未上缴入库，待年底决算时按政策规定应缴尽缴。

（四）社会保险基金预算执行情况

1.社会保险基金预算收入完成情况。元至10月，区本级社保基金收入完成 188198 万元，为预算数218430万元的86%，其中:企业职工基本养老保险收入92566万元（省级已统筹）、机关事业单位基本养老保险收入24185万元、城乡居民基本养老保险收入22017万元、城镇职工基本医疗保险收入20039万元、城乡居民基本医疗保险收入27970万元（市级已统筹）、工伤保险收入413万元（市级已统筹）、失业保险收入1008万元。

2.社会保险基金预算支出情况。元至10月，区本级社保基金支出 188032 万元，为预算数215582万元的87%,其中:企业职工基本养老保险支出88012万元（省级已统筹）、机关事业单位基本养老保险支出27061万元、城乡居民基本养老保险支出16296万元、城镇职工基本医疗保险支出19366万元、城乡居民基本医疗保险支出35280万元（市级已统筹）、工伤保险支出622万元（市级已统筹）、失业保险支出1395万元。

（五）政府债务情况

元至10月，省财政厅下达曾都区新增地方政府债券资金21707万元，其中：新增一般债券19207万元，主要用于市政设施、交通、土地储备、擦亮小城镇等项目；新增专项债券2500万元，主要用于棚户区改造项目。2021年，省财政厅下达曾都区政府债务限额325086万元，其中：一般债务202580万元、专项债务122506万元。截至10月底，曾都区政府债务余额267817.71万元（区本级247123.71万元、市高新区14862万元、大洪山5832万元），其中：一般债务186714.5万元（区本级171620.5万、市高新区10762万、大洪山4332万）、专项债务81103.21万元（区本级75503.21万、市高新区4100万、大洪山1500万）。曾都区政府债务规模控制在限额以内。

二、落实区人大预算决议有关情况

按照区三届人大六次会议决议，认真研究完善体制机制，努力做好财政工作，取得了积极的成效。

——聚焦收入高质量，财力保障展现新作为。一是坚决抓实组织收入工作。综合研判财政收入的变化情况，加强与税务部门的沟通联系，完善收入协调机制，推动信息共享。强化政策协同，及时掌握政策导向，加强预测分析，合理把握好收入节奏，圆满完成收入任务。二是大力推进非税收入提质。强化非税收入预算管理，编制非税收入支出计划，落实预算主体责任，规范财政收入秩序，分类核算非税收入，全面加强和规范非税收入管理，提升财政收入质量。三是积极争取新增债券资金。聚焦省委省政府确定的重点领域，抢抓专项债券发行的政策机遇期，争取新增政府债券额度78975万元，已下达债券资金21707万元，支持重大项目土地收储、交通、擦亮小城镇、棚户区改造等基础设施建设项目。四是全力做好争资立项工作。为推动全区项目建设，下达25个部门争资立项目标任务183623万元，截至10月底，已完成争资立项额度146898万元，占目标任务的80%，保障了发展的经济基础。

——紧扣支出高要求，资金保障显现新水平。一是兜牢“三保”支出底线。强化“三保”预算编制刚性，对“三保”（保工资、保运转、保基本民生）支出需求和预算安排情况逐项进行测算、比对，确保从源头防范和降低财政运行风险，保证各项政策落到实处，做到应保尽保。2021年，我区落实“三保”资金227413万元。二是促进科教文体发展。投入资金47万元，加强科普教育基地、农村科普示范基地建设，推进科学事业健康发展。投入资金42150万元，完善义务教育各类经费保障机制，落实义务教育学校教师待遇，推动教育事业优质发展。投入资金409万元，落实文化惠民政策，保障“三馆一园”等公共文化场馆免费开放，加强公共文体事业建设。三是民生保障提力增效。元至10月，共完成民生支出175510万元，占一般公共预算支出比例81.86%。城乡居民基础养老金继续提标，达到每人每月115元，城乡居民基本医保财政补助标准由每人每年550元提高至580元。

——提升环境高品质，城乡发展出现新变化。一是支持污染防治。开展重点流域水污染防治和饮用水源地保护，支持畜禽养殖污染治理和农村厕所革命，推进生态文明示范创建。支持城北以及乡镇污水处理厂正常运转，提升污水处理综合能力。支持林业生态保护恢复和地质灾害防治，构建生态防护屏障。二是支持城镇发展。提升城管执法水平和城镇治理能力，推进生活垃圾分类，改善市容环境。支持城区环卫市场化作业和园林绿化养护工程。支持区属四个镇开展擦亮小城镇项目建设。三是支持乡村振兴。推动乡村实现全面振兴，支持开展农村安全饮水、小型水利设施维修、坡耕地水土流失综合治理等建设项目，改善农业生产条件。提升农村整体人居环境质量，打造一批有特色的美丽乡村示范村。

——推动管理高效能，风险防控体现新思路。认真落实《预算法》和地方政府债务管理各项规定，全面规范地方政府债务项目预算编制、执行、决算等管理，将债务项目纳入预算项目库全过程管理。严格债务预算约束和限额管理，规范举债融资行为，坚决遏制违规新增债务。建立全口径债务风险预警监测机制，积极稳妥化解存量债务，确保不发生债务风险事件。切实加强政府性债务日常管理，落实新增债券资金使用和隐性债务变动情况周报制度。

——围绕治理高水平，财政改革迈出新步伐。一是持续推进预算绩效管理。优化预算项目绩效目标设置，加强绩效评价结果应用，除基本支出外，所有的预算项目都设置绩效目标，并细化到产出指标和效益指标。二是规范财政直达资金管理。做好直达资金动态监控系统日常管理，严格按照直达资金管理办法规定，加快直达资金的支出进度，确保财政资金使用安全，不断提高财政资金的使用效率。三是提高预决算公开质量。进一步强化预决算公开主体责任意识，明确并细化公开要求，及时督促单位完善公开内容，按照规定的内容、格式和途径公开预算信息，保证及时公开。部门预决算公开率达到100%，预算公开质量显著提升。四是深化预算管理体制改革。推进预算一体化系统建设，依托“预算一体化系统”编制2022年预算，推动预算项目库规范化建设，全部预算项目纳入项目库管理范围（包括基本支出），预算项目库实行分类管理和全生命周期管理，实现预算项目库管理贯穿预算管理的全过程，促进预算管理科学精准。五是加快国有企业整合发展。成立湖北曾都发展集团有限公司，推进区属国有企业市场化转型，增强技术创新能力和产业竞争力，提升国有企业服务全区经济社会发展功能，拓展融资渠道和融资模式。

三、2022年预算编制指导思想和基本原则

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧扣省、市、区工作部署，在做好常态化疫情防控工作前提下，坚持稳中求进总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，积极的财政政策更加积极有为，大力支持“六稳”工作，落实“六保”任务，真正发挥稳定经济的重要作用。坚持以收定支、量入为出，科学预测全年收入预期，合理安排预算支出总规模。坚持统筹兼顾、突出重点，大力优化支出结构，切实保障和改善民生。牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，真正过“紧日子”，大力压减一般性支出，严控“三公”支出。全面实施预算绩效管理，促进财政资金提质增效。严格执行预算管理一体化规定，实行项目库管理，推行零基预算，强化预算法定约束。

根据上述指导思想，2022年预算编制坚持以下原则：

（一）全口径预算原则。将所有收支活动全部纳入预算管理，提高预算编制的完整性，全面反映政府收支规模和管理活动。

（二）统筹整合原则。将结余的本级项目资金及两年以上的专项资金结余收回，调入一般公共预算。同时，对上级转移支付资金根据资金性质统筹用于安排相应的本级项目支出。

（三）项目库管理原则。预算编制执行项目库管理，所有单位的人员、运转及特定目标类项目支出事项纳入项目库，没有纳入项目库的支出事项不予列支，严格执行“先预算后支出，无预算不支出”的要求。

（四）突出“三保”原则。按照“保工资、保运转、保基本民生”的原则，坚持尽力而为、量力而行。根据财力情况按轻重缓急和绩效因素安排特定目标类项目。

（五）注重资金使用绩效原则。开展预算项目资金的事前评估、事中监督及事后考核工作，强化对绩效评价结果的全过程运用，将单位项目完成情况和绩效考评结果纳入项目库管理。

四、2022年一般公共预算收入和支出安排

（一）收入预计情况。预计2022年一般预算总收入为354147万元，其中：地方一般公共预算收入92505万元（税收收入79105万元、非税收入13400万元），上级转移性收入252956万元（一般转移性收入237561万元、专项转移性收入15395万元），收回债券本息2635万元，债券转贷收入6051万元。

（二）支出预计情况。预计2022年一般预算总支出为402828万元，其中：一般公共预算支出353498万元（人员经费85865万元，公用经费7373万元，本级项目支出83283万元，镇级结算6000万元，年初预留12000万元，部门非税支出5933万元，一般及专项转移性支出153044万元），债务还本支出13628万元，上解支出35702万元。

（三）平衡情况。收支相抵2022年存在资金缺口48681万元。拟通过调入资金方式弥补缺口。

五、2022年政府性基金预算收入和支出安排

（一）收入情况。2022年政府性基金预算总收入47707万元，其中：国有土地使用权出让收入11234万元，上级补助收入2456万元，城市基础设施配套费收入1843万元，债务转贷收入28851万元，调入资金3323万元。

（二）支出情况。2022年政府性基金预算总支出47707万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出11234万元，上级补助收入安排的支出2456万元，城市基础设施配套费收入安排的支出1843万元，债务还本支出28851万元，债券利息支出3323万元。

（三）平衡情况。收支相抵，当年预算收支平衡。

六、2022年社会保险基金预算收入和支出安排

（一）收入情况。2022年社会保险基金预算收入240410万元，其中：企业职工基本养老保险收入107707万元（省级已统筹）、机关事业单位基本养老保险收入30828万元、城乡居民基本养老保险收入32164万元、城镇职工基本医疗保险收入22466万元、城乡居民基本医疗保险收入45460万元（市级已统筹）、失业保险收入1237万元、工伤保险收入548万元（市级已统筹）。

（二）支出情况。2022年社会保险基金预算支出228164万元，其中：企业职工基本养老保险支出107707万元（省级已统筹）、机关事业单位基本养老保险支出30828万元、城乡居民基本养老保险支出20724万元、城镇职工基本医疗保险支出21678万元、城乡居民基本医疗保险支出45260万元（市级已统筹）、失业保险支出1157万元、工伤保险支出810万元（市级已统筹）。

（三）平衡情况。收支相抵，预计当年结余12246万元。

七、2022年国有资本经营预算收入和支出安排

（一）收入情况。2022年国有资本经营预算收入1573万元，纳入区级国有资本经营预算编制范围的出资企业6家，有能力上缴国有资产收益的出资企业3家，其中：利润收入1458万元，其他国有资本经营收入115万元。

（二）支出情况。2022年国有资本经营预算支出1573万元，主要用于城乡综合管网、道路、乡村建设等1101万元；根据相关规定，从国有资本经营预算收入中提取30%，调入一般公共预算472万元。

（三）平衡情况。收支相抵，当年预算收支平衡。

八、完成2022年财政预算的主要措施

——以狠抓收入为手段，保障财政可持续运转。强化税收征管力度，确保财政收入可持续增长、均衡入库。大力培育优质财源，壮大地方可用财力。进一步加大对接省市相关部门的力度，积极争取各类上级转移支付资金和政府债券资金，做好专项债券项目库储备，为争取更多新增政府债券额度打下坚实基础。

——以优化支出为主题，做好重点支出领域保障。严格落实过“紧日子”各项举措，持续压减一般性支出，加大对非刚性、非重点性支出压减力度，腾出更多的资金用于保障“六保”“六稳”等重点领域。坚持尽力而为、量力而行，织密兜牢民生保障体系，确保基本民生投入只增不减。加强项目支出管理，进一步加强项目资金监管。

——以服务发展为动力，提高财政资金使用绩效。完善区级相关支出政策口径，强化资金整合使用，加大对各类上级转移支付资金、部门结转结余资金以及财政存量沉淀资金的统筹力度，集中财力用于区委区政府决策的中心工作和重大项目支出，确保重大政策举措落地生效。同时，优化资金使用流程，加快资金使用进度，提高财政资金使用效益。

——以深化改革为主线，提升财政综合管理水平。加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，开展重大项目事前评估、事中监督、事后考核工作，加强绩效评价结果应用，将项目完成情况和绩效考评结果纳入项目库管理，推动预算绩效管理提质增效。积极深化预算管理一体化改革，不断推进预算管理一体化系统建设，加快建立全面规范、标准科学、约束有力的预算管理制度，提高预算编制和预算执行的科学性、精准性和约束性，提升财政综合管理能力和水平。

各位代表，2022年全区经济仍处于疫后恢复期，财政收支压力仍将十分突出。我们将在区委的坚强领导下，在区人大、区政协和社会各界的监督下，认真落实本次大会决议，积极努力完成各项工作任务，助推曾都经济高质量发展，为全面建设专汽之都核心区、现代农港引领区、城乡融合样板区、社会治理示范区作出新的更大贡献！

“三公”经费预算安排情况说明

曾都区，包括区直行政单位、事业单位和其他单位，2022年“三公”经费财政拨款预算751.15万元，其中：1．因公出国（境）费0万元。2．公务用车购置及运行费602.67万元。其中，公务用车购置费118万元，公务用车运行维护费484.67万元。3．公务接待费148.48万元。

与2021年年初预算相比，2022年区本级“三公”经费财政拨款预算减少81.6万元，下降9.8%，主要原因是落实“过紧日子”要求，缩减不必要的“三公”支出，其中，因公出国（境）费减少0万元，公务用车购置及运行费减少27.59万元(公务用车购置增加103万元、公务用车运行维护费减少75.41万元），主要原因是减少不必要的公车维护费，公务接待费减少109.19万元，主要原因是严格落实相关规定，减少接待次数。

按照《党政机关厉行节约反对浪费条例》和《湖北省<党政机关厉行节约反对浪费条例>实施办法》等文件要求，区财政局将继续完善“三公”经费管理制度，加强预算执行管理，严格控制“三公”经费支出规模。

曾都区2021年政府债务情况说明

省财政厅核定曾都区2021年政府性债务限额32.39亿元，其中:一般债务限额21.09亿元，专项债务限额11.30亿元

截至2021年底，曾都区地方政府债务余额27.98亿元，较上年增加2.09亿元，增长8.07%，其中一般债余额18.67亿元，专项债务余额9.31亿元。

2021年,曾都区政府性债务共还本付息2.23亿元,其中：一般债务还本付息1.92亿元，专项债务还本付息0.31亿元。

2022年,曾都区共安排政府性债务还本付息预算5.25亿元，其中：全区一般债务还本付息2.03亿元，全区专项债务还本付息3.22亿元。

主要围绕疫后重振补短板强功能“十大工程”三年行动等重大工程和市政、公路、棚户区改造、教育基础设施、公共卫生等关系全区发展大局的重点项目建设安排使用。

区本级绩效管理情况说明

根据《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发[2018]34号）和《省财政厅关于推进全面实施预算绩效管理工作的通知》（鄂财绩发[2019]10号）精神，我区积极完善配套制度，主动开展重点绩效评价和部门绩效自评，全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。现将预算绩效管理工作开展情况报告如下：

一、2021年预算绩效管理工作开展情况

（一）加大绩效评价和结果应用力度

根据《曾都区财政局关于2020年度开展财政支出绩效评价工作的通知》，扎实开展绩效评价工作，积极构建开展多层次绩效评价体系。一是推动预算部门落实主体责任积极开展自评，评价的资金量占部门预算项目支出资金总量的50%以上。二是区财政局组织第三方机构对重点项目、部门单位整体支出开展重点绩效评价。三是加强评价结果应用，将2020年度评价结果作为2022年预算编制的参考条件，联合各部门单位完善绩效评价结果双向反馈机制，及时对评价发现的问题反馈给相关单位，限期进行整改，加大绩效评价公开力度，将重点项目的绩效评价报告全文在区人民政府网站上给予公开，提升绩效评价效果。

（二）事前绩效评估

在财政收支矛盾突出的当下，适时启动印发《曾都区财政局关于开展2022年区级预算事前绩效评估和编报部门预算绩效目标的通知》，建立重大政策和项目事前绩效评估机制，将500万元以上新增项目的事前绩效评估、评审结果作为申请预算的必备条件。

（三）绩效目标管理

扎实做好2022年部门预算项目申报，把项目绩效目标填报嵌入预算编制软件，把绩效目标作为申请预算的必备条件之一。要求各预算单位必须把项目申报表和整体支出绩效目标申报表作为附件网上上传。

（三）绩效运行监控管理

建立健全绩效运行监控机制，扩大绩效监控范围。2021年区级部门对其部门预算项目支出展开了绩效监控，纳入扶贫资金范围的各级专项资金也都开展了动态监控。

名词解释

1.政府全口径预算管理。指将全部政府收支纳入预算，并接受与其性质相适应的管理和监督，使政府预算做到体系完整、结构清晰、权责匹配、公开透明。其基本内容包括：一是所有政府收支应当纳入预算，二是政府预算体系包括公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算和社会保障基金预算。

2.一般公共预算。指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。

3.一般公共预算收入。指根据现行财政管理体制规定，划归地方财政的税收和非税收入。税收收入是指国家依据其政治权力向纳税人强制征收的收入，主要由增值税、消费税、企业所得税、个人所得税等20个税种组成。非税收入是指由各级政府、国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织，依法利用政府权力、政府信誉、国家资源、国有资产或提供特定公共服务征收、收取、提取、募集的除税收和政府债务以外的财政收入。主要有专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源(资产)有偿使用收入、其他收入等。

4.一般公共预算支出。指按现行中央政府与地方政府事权的划分，经各级人大批准，用于保障地方经济社会发展的各项支出。

5.转移支付。指上级政府通过预算安排的对下级政府无偿的资金拨付。现行我国中央、省、市州对地方的转移支付主要可分为两类：一是一般性转移支付，不规定具体用途，可由地方作为财力统筹安排使用，旨在促进地方政府提供基本公共服务的均等化和保障国家出台的重大政策实施；二是专项转移支付，为了实现中央、省、市州特定政策目标，专款专用。

6.上解省财政支出。是指区级财政根据省对下财政体制应上解省级财政的支出，主要包括体制上解支出和专项上解支出。

7.预算稳定调节基金。是指各级财政通过超收或清理整合结余资金安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，是一种逆周期财政政策的重要工具。

8.政府性基金预算。指政府通过向社会征收基金、收费，以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展等方面的收支预算。

9.社会保险基金预算。指政府通过社会保险单位缴费、政府公共预算安排等方式取得收入，专项用于社会保障支出的收支预算。

10.国有资本经营预算。指国家以所有者身份依法取得国有资本经营收益，并对所得收益进行分配而发生的收支预算。国有资本经营预算收入主要包括从国家出资企业取得的利润、股利、股息和国有产权(股权)转让收入、清算收入等，支出主要用于对国有经济和产业结构调整以及弥补一些国有企业的改革成本等。

11.预算绩效管理。指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式，是一个由绩效目标管理、绩效运行跟踪监控管理、绩效评价实施管理、绩效评价结果反馈和应用管理共同组成的综合系统。推进预算绩效管理，要将绩效理念融入预算管理全过程，使之与预算编制、预算执行、预算监督一起成为预算管理的有机组成部分，逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。

12.政府债务。政府债务主要包括政府债券（一般债券、专项债券），偿债资金来源为财政性资金。其中：一般债券指项目没有收益、计划偿债来源主要依靠一般公共预算收入的债务，如义务教育债务等；专项债券指项目有一定收益、计划偿债来源依靠项目收益对应的政府性基金收入或专项收入、能够实现风险内部化的债务，如土地储备、棚改专项债券等。

13．“三保”支出。指用于保工资、保运转、保基本民生方面的支出。

14．财政资金统筹。财政部门对各类财政性资金进行统一管理、统一安排支出，以提高资金使用效益。主要包括项目资金、重点科目资金、部门资金、政府预算体系、跨年度预算、各类收入、财政存量资金、预算编制和预算执行、债务资金、转移支付资金的统筹。

15、预算管理一体化。是将部门预算+国库集中支付系统+会计核算软件+资产管理系统+部门决算+财务报告等系统的集中整合，覆盖预算管理每一个环节。大概可以概括为五个方面：一是全国政府预算管理的一体化，二是各部门预算管理的一体化，三是预算全过程的一体化，四是项目全周期管理的一体化，五是全国预算管理的一体化。建立健全十方面的管理机制：一是预算项目全生命周期管理机制，二是统一的财政预算管理要素管理机制，三是上下级财政间预算管理衔接机制，四是政府预算、部门预算、单位预算衔接机制，五是预算指标账管理机制，六是国库集中支付管理机制，七是结转结余资金预算管理机制，八是单位资金管理机制，九是预算管理资产管理的衔接机制，十是预算管理与债务管理的衔接机制。

2022年转移支付安排情况的说明

2022年，曾都区预算上级转移支付收入252956万元，其中返还性收入2974万元，一般性转移支付收入234587万元，专项转移支付收入15395万元。