随州市曾都区2019年决算公开目录

第一部分：政府决算报告 

第二部分：2019年度政府决算情况说明

一、2019年度举借债务情况说明 

二、2019年度本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

三、2019年度预算绩效评价工作开展情况说明 

四、2019年度区本级转移支付执行情况说明

第三部分：2019年政府决算公开报表

表1：一般公共预算收入决算表

表2：一般公共预算支出决算表

表3：一般公共预算本级支出决算表

表4：一般公共预算本级基本支出决算表

表5：一般公共预算税收返还和转移支付决算表

表6：政府一般债务限额和余额情况决算表

表7：政府性基金收入决算表

表8：政府性基金支出决算表

表9：政府性基金预算收支及结余情况表

表10：政府性基金转移支付决算表

表11：政府专项债务限额和余额情况决算表

表12：国有资本经营预算收入决算表

表13：国有资本经营预算支出决算表

表14：国有资本经营预算转移性收支决算表

表15：社会保险基金收入决算表

表16：社会保险基金支出决算表

表17：社会保险基金预算收支及结余情况决算表

表18：政府一般债务和专项债务限额、余额情况决算表

表19：政府专项债务分项目余额情况决算表

表20：政府债券发行及还本付息决算表

表21：2019年曾都区债券资金使用安排明细表

第四部分：名词解释 

曾都区人民政府

关于2019年区级财政决算（草案）的报告

—2020年9月25日在曾都区三届人大常委会第二十七次会议上

曾都区财政局局长   任席义

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向区人大常委会报告2019年区级财政决算（草案）情况，提请本次会议审查批准。

一、2019年财政决算情况

2019年，在区委、区政府的正确领导和区人大常委会的依法监督下，全区财政部门紧紧围绕区委、区政府重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调，坚决贯彻新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，经济社会持续健康发展，完成了区三届人大三次会议确定的目标任务，全区财政运行情况总体较好。

（一）一般公共预算决算情况

1.一般公共预算收入完成情况

2019年，全区一般公共预算收入完成99683万元，为年初预算95737万元的104.12%，同比增收7207万元，增长7.79%。其中：税收收入完成85568万元，为年初预算83951万元（按省财政厅要求不含专项收入3620万元）的101.93%，同比增收5750万元，增长7.2%；非税收入完成14115万元，为年初预算11786万元（按省财政厅要求含专项收入3620万元）的119.76%，同比增收1456万元，增长11.5％。税占比85.84%。

2.一般公共预算支出完成情况

2019年，一般公共预算支出完成330507万元（含上级专款支出），占年初预算数282647万元的116.93%，同比增支15426万元，增幅4.9%。

一般公共预算支出按功能分类项目的完成情况是：

（1）一般公共服务支出29697万元；（2）国防支出163万元；（3）公共安全支出1714万元；（4）教育支出44771万元；

（5）科学技术支出4611万元；（6）文化旅游体育与传媒支出2200万元；（7）社会保障和就业支出88193万元;（8）卫生健康支出40190万元；（9）节能环保支出17285万元；（10）城乡社区支出18014万元；（11）农林水支出36628万元；（12）交通运输支出20205万元；（13）资源勘探信息等支出1830万元；（14）商业服务业等支出729万元；（15）自然资源海洋气象等支出2286万元；（16）住房保障支出12491万元；（17）粮油物资储备支出1377万元；（18）灾害防治及应急管理支出2835万元；（19）债务付息支出5261万元；（20）债务发行费用支出27万元。

年初预留资金使用情况：2019年年初预留资金预算安排6647万元，实际支出6154万元。主要用于区委区政府确定的重大活动和项目、区城管局、区税务局等工作经费缺口、退役士兵及新录用人员经费、曾都一中、二中教学楼及设备等配套项目、城区环境综合整治项目以及其他不可预见的支出。结余资金493万元。

预备费使用情况：2019年预备费预算安排3500万元，实际支出1110.62万元。主要用于自然灾害、非洲猪瘟防控、水利工程维修加固、抗旱改种、森林防火、救灾物资采购等不可预见开支，结余资金2389.38万元。

3.一般公共预算收支平衡情况

根据决算情况，2019年，区本级财政总收入390728万元，其构成是：（1）一般公共预算收入99683万元，比年初预算增加3946万元；（2）上级补助收入252666万元（其中:返还性收入2974万元、一般性转移支付收入234297万元、 专项转移支付补助收入15395万元），比年初预算增加7132万元；（3）地方政府一般债券转贷收入26221万元；（4）上年结转12158万元。

2019年，区级财政总支出388685万元，其构成是：（1）一般公共预算支出330507万元，比年初预算增加47861万元（其中：新增债券等年中调整预算36041万元，新增转移支付11820万元）；（2）上解支出26237万元，比年初预算减少13312万元；（3）补充预算稳定调节基金11164万元；(4)地方政府一般债券还本支出20777万元。

2019年，区级本年财政总收入390728万元，本年财政总支出388685万元，收支相抵，结余2043万元，结转下年使用。

（二）政府性基金决算情况

2019年，区级政府性基金总收入61662万元，占年初预算的71.25%，未完成预算的原因主要是土地出让情况未达到预期。其中：本年基金收入3844万元、上级补助收入2920万元、专项债券收入6900万元、上年结余4955万元、调入资金2283万元、市返土地出让收入40760万元。

2019年，区级政府性基金总支出58414万元，占年初预算的67.49%，未完成预算的原因主要是土地出让情况未达到预期。其中：文化旅游体育与传媒支出113万元、社会保障和就业支出816万元、城乡社区支出13333万元、地方政府专项债务还本支出139万元、债务付息支出2029万元、债务发行费用支出8万元、其他支出1216万元、市返土地出让收入安排的支出40760万元。

2019年，区级政府性基金总收入61662万元，区级政府性基金总支出58414万元，收支相抵，结余3248万元，结转下年使用。

（三）社会保险基金决算情况

2019年，社会保险基金收入230083万元，占年初预算的118.12%，社会保险基金支出196910万元，占年初预算的107.4%收支相抵，本年实现收支结余33173万元，年终滚存结余112575万元。决算具体明细为：

1．企业职工基本养老保险基金收入113286万元，支出104034万元，本年收支结余9252万元，年末滚存结余24056万元。

2．机关事业单位基本养老保险基金收入27385万元，支出27621万元，本年收支结余-236万元，年末滚存结余-21285万元。

由于两次行政区划调整，设市建区、区县分设，机关事业单位的退休人员基本留在曾都区。目前曾都区机关事业单位共有在职人员6112人，退休人员4658人，供养比1.3:1，导致机关事业单位养老保险缺口逐年增大。

3．城乡居民基本养老保险基金收入33536万元，支出13940万元，本年收支结余19596万元，年末滚存结余65534万元。

4．职工基本医疗保险基金收入16708万元，支出13027万元，本年收支结余3681万元，年末滚存结余18288万元。

5．城乡居民基本医疗保险基金收入37339万元，支出36562万元，本年收支结余777万元，年末滚存结余19280万元。

6．工伤保险基金收入628万元，支出406万元，本年收支结余222万元，年末滚存结余2897万元。

7．失业保险基金收入836万元，支出367万元，本年收支结余469万元，年末滚存结余2530万元。

8．生育保险基金收入365万元，支出953万元，本年收支结余-588万元，年末滚存结余1275万元。

（四）国有资本经营决算情况

2019年，国有资本经营收入1100万元，占年初预算的146.67%，其中：其他国有资本经营收入1100万元。国有资本经营支出1100万元，占年初预算的146.67%，其中农村公路养护地方配套500万元、城北片区棚户区改造工程600万元。

（五）重大投资项目资金使用及绩效情况

2019年，投入资金17506.26万元用于保障全区21个重大项目建设，并对资金使用情况开展了绩效评价。一是财政扶贫项目13个，涉及资金3908.26万元；二是事关民生发展项目5个，涉及资金5215万元；三是政府债券项目3个，涉及资金8383万元。总的来看，资金在保障项目建设支出和促进地方经济建设方面发挥了积极作用。下一步，我们将加强对项目绩效评价结果的运用，作为明年项目预算编制的依据，提高资金安排的科学性、合理性。

（六）地方政府债务情况

2019年底，曾都区政府债务余额208436.38万元（含高新区和大洪山），其中：一般债务151349.25万元，专项债务57087.13万元。省财政厅下达曾都区2019年末地方政府债务限额229067万元，其中：一般债务限额171531万元，专项债务限额57536万元。区本级债务控制在限额之内。

（七）预算调整及执行情况

2019年分别经区三届人大常委会第十九次、二十次、二十一次会议批准，进行了三次预算调整，具体情况为：

调增一般公共预算收入36041万元，调增一般公共预算支出36041万元(债券资金8758万元、会议费44万元、政策性增资2125万元、增人增资1832万元、转移支付资金23282万元)。

调增政府性基金预算收入16116万元，调增政府性基金预算支出16116万元（城乡社区支出4512万元、新增债券资金6900万元、地方政府一般债券付息支出2029万元、转移支付资金支出2639万元、其他支出36万元）。

2019年，一般公共预算本级支出为330507万元，其中权责发生制列支22507万元；政府性基金预算本级支出121435万元，其中权责发生制列支1161万元。

二、2019年财政运行的主要特点和存在的问题

全区财政部门坚决贯彻区委、区政府决策部署，按照区人代会有关决议要求和批准的预算，全力做好各项财政管理工作。2019年，我区财政管理工作首次获得国务院通报表彰和奖励，是全省唯一一个获得表彰的县市区。

全面贯彻减税降费政策。减税降费直接惠企惠民、公平有效，是应对经济下行压力的重大举措，全区财税部门严格按照中央、省级确定的各项减税降费政策，全年累计完成减税降费2.4亿元，有效减轻了企业负担，激发了市场活力，支持了实体经济的发展。

优化结构兜牢“三保”支出。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全面落实保基本民生、保工资、保运转支出责任。牢固树立过“紧日子”思想，严格预算约束，严控预算追加，严禁一切无预算、超预算支出。严格压缩一般性支出，在一般性支出比上年压减5%的基础上，“三公经费”支出再压减3%。严格按预算安排及项目实施情况合理控制支出，进一步压缩支出规模，减少因减税降费政策带来的财政赤字风险。

持续扩大政府有效投资。一是争取新增政府债券资金17019万元，其中新增专项债券6900万元，重点支持了土地储备、教育、水利、乡村振兴、易地扶贫搬迁等其他基础设施建设。二是争取和拨付上级预算内基建投资20535万元，推进了各类公益性基础设施建设。三是27个部门争取上级项目172个，资金额度47204万元，有力保障了全区重大项目以及补短板项目建设。

积极主动优化营商环境。一是筹措支持企业发展资金6100万元，及时、高效、快捷落实招商引资优惠政策，全年兑现招商引商奖励企业15家，奖励资金3742万元。从土地出让收入中拨付1277万元，支持3家企业基础设施建设。二是落实出口奖励328.5万元，加大财政资金在出口创汇方面的引导作用。三是严格执行《湖北省政府采购负面清单》文件精神，对全区34家招投标代理机构开展专项督查，落实小微企业政府采购价格扣除政策。四是积极推行新型政银担风险分担合作机制，落实财政贴息372万元，继续加大对融资担保公司的支持力度，为民营、小微和“三农”企业提供成本更低、获得更便利、风险更可控的金融服务。

坚决打好“三大攻坚战”。一是坚决打好脱贫攻坚战。紧紧围绕“两不愁三保障”，落实财政专项扶贫资金增长机制，资金规模达到4228.26万元，同比增长27.2%，全部用于贫困村以及贫困人口的支出；全区全年统筹资金9.75亿元，重点用于贫困人口大病补助、养老、残疾人护理、危房改造、教育资助补贴等方面；继续完善扶贫资金绩效管理，充分发挥财政资金在支持脱贫攻坚中的作用。二是坚决打好污染防治攻坚战。投入886万元用于突出生态问题治理、饮用水源地保护、农村环境整治、“四个三重大生态工程”等工作；扎实做好中央、省环保督察反馈问题整改成效巩固提升工作。三是坚决打好重大风险攻坚战。着力防范政府债务风险，加强政府债务预算管理和限额管理，妥善化解存量债务，加强政府债券资金管理和绩效评价，加快推进区城投公司改制和经营转型。

倾力保障社会民生发展。全区各类民生支出281354万元，占一般公共预算的比例高达85.13%。一是落实民生提标政策。连续九年提高企业离退休人员养老金；优抚、城市低保标准继续提标，拨付24385万元用于确保机关事业单位退休人员改革前后养老保险待遇合理衔接、平稳过渡，各类民生提标政策执行标准位列全省县市区前列。二是支持医卫体制改革。拨付资金8125万元，同比增长14.04%，保障村卫生室实施基本药物和基本公共卫生服务正常运行。三是促进教科文旅发展。足额预算并拨付义务教育公用经费3505万元，保障了中小学春秋开学运行；筹措1678万元建立曾都区农村中小学校舍安全工程项目库；提高义务教育老师以及退养民师工资标准；拨付学生资助资金1065.73万，资助15269人次；投入5246万元用于非义务教育学校发展。安排科普经费47万元，支持科学技术普及工作，筹措323万元深入推进文化、旅游、文物保护等全面发展。四是改善群众生活品质。为助力品质随州示范区建设，拨付资金983万元用于背街小巷改造、环境整治、环卫保洁，有效改善居民生活环境。

统筹推进乡村振兴发展。贯彻藏粮于地、藏粮于技战略，落实资金8440万元，支持曾都区高标准农田建设。落实资金3351万元，推进曾都区五大特色产业发展，培育壮大新型农业经营主体，打造现代农业全产业链。落实资金1000万元，用于美丽乡村建设，提升农村人居环境。省财政厅将南郊街道办事处邓家老湾村、府河镇紫石铺村、洛阳镇张畈村纳入2019年省级美丽乡村建设范围，乡村建设蓬勃发展。

深化财政预算管理改革。一是预算编审常态化。按照区人大常委会要求以及预算编审相关管理办法，立足一个“早”字、力争一个“细”字、力求一个“实”字，常态化、精细化、严肃化编制部门预算，制定了《区直部门2020－2022年支出规划》及相关支出标准，完善部门预算编制工作要求。二是绩效管理全面化。印发《曾都区区级预算绩效运行监控管理办法（试行）》的通知》《关于开展2019年部门预算项目资金绩效运行跟踪监控工作的通知》，区级预算部门完成全区78个单位整体支出和142个项目支出绩效评价，区财政局对21个重点支出项目开展了绩效评价，进一步加强绩效评价结果运用，作为安排预算资金的前置条件。三是预决算公开透明化。坚持“公开为常态，不公开为例外”，强化公开主体责任，规范公开内容、范围和格式，进一步提高预决算公开及时性、规范性、完整性。区级56个部门，10个镇、街道办事处、管委会集中公开预决算，公开率达到100%。

2019年，全区财政运行管理各项工作取得积极进展，为经济持续健康发展与社会和谐稳定提供了有力保障。同时，我们也清醒地认识到，在财政管理和运行中还存在一些困难和问题，主要是：机关事业单位基本养老保险支出压力大，年年是赤字，目前，赤字已累计达到21284万元；预算执行的部门主体责任落实不到位，绩效目标设定还不够科学，绩效结果运用还需要强化；政府债务还本付息规模逐年加大，给全区中长期财政支出造成巨大压力等等。我们将高度重视这些问题，按照区人大常委会的具体要求和区审计局提出的意见建议，采取有力措施加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，奋斗创造历史，实干成就未来。全区财政部门将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大常委会的监督支持下，以更加创新的理念、更加务实的工作、更加高效的举措，汇智聚力，攻坚克难，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，积极破解财政运行中的难题，为全区经济发展和社会事业进步做出新的更大贡献！

以上报告，提请审议。

2019年度举借债务情况说明

    2019年底，曾都区政府债务余额208436.38万元，其中：一般债务151349.25万元，专项债务57087.13万元。省财政厅下达曾都区2019年末地方政府债务限额229067万元，其中：一般债务限额171531万元，专项债务限额57536万元。区本级债务控制在限额之内。

本级汇总的一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

2019年，曾都区本级一般公共预算“三公”经费决算支出为434.37万元，比年初预算510.37万元减少76万元，具体情况如下：

（一）因公出国(境)费用11万元，比年初预算11万元减少0万元,因公出国（境）组数共2个，因公出国的人次数共2人，其中区人大因公出国（境）团组数1个，支出为5.5万元；区政协因公出国（境）团组数1个，支出为5.5万元。

（二）公务用车购置及运行费支出366.41万元，与年初预算400.13减少33.72，其中公务用车购置费为34.7万元,比年初预算34.7万元减少了0万元，主要是曾都区区直机关综合执法应急用车保障中心购置公务用车2辆，支出34.7万元；公务用车运行维护费为331.71万元，比年初预算365.43万元减少33.72万元。2019年公务用车购置数为2辆，公务用车保有量为182辆。

（三）公务接待费用56.85万元，比年初预算99.14万元减少42.29万元，主要是各单位严格执行八项规定，压减开支，其中，国内公务接待936批次，国内公务接待7237人次。

预算绩效评价工作开展情况说明 

曾都区对开展重点专项支出绩效评价的范围和模式作出明确部署，确定重点工作领域，提出具体工作要求。绩效评价采取单位自评与财政重点评价相结合、绩效评价报告与绩效报告相结合的方式，开展多元化的绩效评价模式。部门自评涉及预算内项目资金72707.4万元。财政重点评价，按照“关系国家民生、社会关注度高、公益性强的”的要求，区财政局聘请第三方机构在区本级预算安排项目中选取了21个区级项目支出作为重点绩效评价对象，主要涉及精准扶贫、重度残疾人保障护理及特困残疾人生活补助、厕所革命等重大支出项目等方面，绩效评价金额为148642.6万元，同时，2019年度部门整体支出绩效评价7家。了解、分析、检验项目是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，为以后年度安排财政资金提供重要依据。并及时总结经验，分析存在的问题，采取措施进一步改进和加强财政支出管理，切实提高财政资金使用效益。

2019年曾都区本级转移支付执行

情况说明

2019年湖北省财政厅及随州市财政局共拨付曾都区本级各类补助资金252666万元，其中：返还性补助2974万元；一般性转移支付补助234297万元；专项转移支付补助15395万元。

名词解释

（一）财政拨款（补助）收入：指本级财政决算安排且当年拨付的资金。

（二）一般公共服务支出（201类）：反映政府提供一般公共服务的支出。

（三）行政运行（2010601项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。　 

（四）一般行政管理事务（2010602项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

   （五）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。

   （六）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（七）“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。

（八）公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

    （九）因公出国（境）费：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

 （十）公务用车运行维护费：反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

    （十一）公务用车购置费：反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。