一、基本情况

汪谌村位于随州市曾都区何店镇北端，离市区8公里处，离镇区约6公里，麻竹高速横穿东西，迎宾大道贯穿南北，东邻浪河村，西接毛家棚村，南至谌家岭村，北靠前进村，版图面积10平方公里。全村耕地面积2882.22亩，山林面积4935亩，水面面积1223亩，堰塘205口，辖下6个村民小组，58个自然湾，856户，2521人，户籍人口2409人，常住人口1780人.汪谌村共58名党员，设党支部1个，6个党员小组。

二、提交相关说明

1、村/社区、合作社、组总体财务状况？主要收入来源？财务收支主要存在问题？村/社区工作人员待遇状况及存在的问题？增收节支采取的措施等情况说明。

截至2024年12月31日，汪谌村三资银行存款余额为693.5977万元。此外，应收款为101.155万元，内部往来款58.33万元，固定资产487.528万元，在建工程26.537万元。村工作人员待遇偏低，工资发放不及时。增收采取的措施一是发包集体资源如土地租金，村委会地下室出租，拓宽收入渠道，二是号召、鼓励能人回村投资，带动村民增收。节支采取的措施一是量入为出、统筹安排，尽量避免不必要的支出，可不花的一律不花，能不花钱的尽量不花钱，二是加强对预决算的控制，在成本管控和风险防控上下功夫，村级运转上严格执行报销程序和报账要求，办公室人走灯灭电脑关、A4纸双面使用，办公室用品按需领取，杜绝各种浪费，项目上严格把关，在保障质量、工期和安全的前提下完善各种成本定额，有类似项目可把各种开支降到最低。

2、专项资金收支存在问题说明。

经自查，无问题存在。

3、往来款项清理清收及存在问题情况说明。

经自查，无问题存在。

4、项目存在问题项目情况说明。

经自查，有些集体项目附件不齐全，都已整改到位。

5、清产核资情况说明。闲置、存在争议的三资项目及说明。

堰塘205口，机动地95.25亩。

6、项目开展情况总结及存在问题说明。

所有项目都需先申报，进行四议两公开程序。

7、社、企、组运行情况（存在问题）说明。

无

8、财务公开中存在问题说明。

讨论结果必公开，实施结果必公开，每期报账必公开。

9、合同执行情况（存在问题）说明。

在2024年全省农村集体“三资”管理突出问题专项整治行动中，我村有一条味万金土地租金未到位， 法院已判决，仍有五万元未到位。

10、三资管理情况（存在问题）说明。

经自查，无问题存在。

三、存在问题和薄弱环节

1、农村集体“三资”管理

财务问题：2024年2月上级对我村2021年﹣2024年会计账簿、会计凭证及相关资料进行审计询问和审计调查，在审计过程中发现一些问题，①是存在手撕发票，开票人与单位不一致；②是集体工程项目附件不齐全。③是固定资产未计提折旧。

2、农村小型工程项目建设

因村两委成员不懂财务，会计由村干部兼任，导致业务能力普遍不高，且基础薄弱，造成很多干部对财务管理工作不重视，认为只要没入自己腰包，有人证明，能说得清就行，导致农村小型工程项目存在以下问题：一是票据不规范，部分票据上没有经手人、证明人，未注明事由用途，二是票款不一致，合同施工方与开票方不一致，三是2023年之前部分项目无施工日志或施工日志简单粗糙。

四、下一步整改工作打算

1、持续加强财务人员培训教育，定期组织学习财务法规和业务知识，不断提升业务能力和职业素养。

2、强化财务监督检查，建立健全内部监督机制，定期开展财务自查自纠工作，及时发现和纠正问题。

3、以后资产、资源发包必须按两议两公开议事程序进行，合同规范化拟定，各类要素详细具体。

4、推进财务管理信息化建设，引入先进财务管理软件，提高财务管理效率和质量。

5、严格按照村级财务管理制度开展工作，坚持一支出一报账，每月邀请村财务监督小组及村书记、镇财政所对每一笔收支进行审核确认，共同签字后上墙公示，在财务上做到干部清白、群众明白。

6、各项支出严格按财务管理制度核支，2000元及以上重大开支必须由会议讨论通过。

7、针对存在的情况和问题，一方面向镇党委、政府及镇财政所做好汇报，争取各方面的支持，另一方面做好查漏补缺，限期纠正和完善。