附件2：

曾都区白云湖小学2023年度单位决算

目录

曾都区白云湖小学2023年度单位决算- 1 -

第一部分 曾都区白云湖小学概况- 2 -

一、单位主要职责- 2 -

二、机构设置情况- 3 -

第二部分 2023年度单位决算表- 4 -

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表- 8 -

九、财政拨款“三公”经费支出决算表- 8 -

第三部分 2023年度单位决算情况说明- 8 -

一、收入支出决算总体情况说明- 9 -

二、收入决算情况说明- 9 -

三、支出决算情况说明- 10 -

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明- 12 -

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明- 12 -

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明- 14 -

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明- 15 -

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明- 16 -

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明- 16 -

十、机关运行经费支出说明- 17 -

十一、政府采购支出说明- 17 -

十二、国有资产占用情况说明- 18 -

十三、预算绩效情况说明- 18 -

第四部分 其他需要说明的情况- 24 -

第五部分 名词解释- 24 -

（十）本单位使用的支出功能分类科目（到项级）- 25 -

（十八）其他专用名词。- 27 -

第六部分 附件- 27 -

一、2023年度曾都区白云湖小学整体绩效评价报告- 27 -

第一部分 曾都区白云湖小学概况

一、单位主要职责

（一）贯彻执行党和国家关于教育改革与发展的各项方针、政策和法律法规。

（二）编制白云湖小学发展规划并组织实施，统筹规划，协调指导白云湖小学教育体制改革。

（三）协调统筹管理本单位教育经费；参与拟订筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的办法和方案；配合财政部门做好教师工资由区财政统一发放工作。

（四）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，综合管理白云湖小学的基础教育工作。

（五）规划指导白云湖小学各级各类思想政治教育、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作。

（六）负责白云湖小学教师管理工作。会同有关部门做好教师编制的核定。履行对我校中小学教师的资格认定、招聘录用、职务评聘、培养培训和审核等管理职能。

（七）指导、协调白云湖小学各级各类的后勤工作、勤工俭学及电化教育仪器设备和图书资料装备工作。做好教育统计及教育信息系统开发和建设工作。

（八）监督检查辖区各私立幼儿园贯彻执行国家有关教育法律、法规和政策情况，对违法违纪行为予以查处。

（九）指导白云湖小学群团组织及少先队工作。

（十）贯彻执行国家语言文字工作的方针、政策；

（十一）承办上级交办的其他工作。

二、机构设置情况

从单位构成看，随州市曾都区白云湖小学决算由实行独立核算的随州市曾都区白云湖小学本级决算和0个下属单位决算组成。曾都区白云湖小学，属公益一类事业单位，下设综合办公室、总务处、教务处、政教处等处室。

纳入随州市曾都区白云湖小学2023年度单位决算编制范围的二级预算单位包括：

1. 随州市曾都区白云湖小学（本级）

2. 无

人员编制165人（事业编制165人）

实有在职人数153人（行政编制0人+事业编制153人）

离退休0人

第二部分 2023年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

本单位无政府性基金

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本单位无国有资本经营

1. 财政拨款“三公”经费支出决算表

本单位无“三公”经费

第三部分 2023年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为2827.61万元。与2022年度相比，收、支总计各减少155.99万元，下降5.23%，主要原因是节约开支。

图1：收、支决算总计变动情况

收支总计万元

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2827.61万元，与2022年度相比，收入合计减少155.99万元，下降5.23 %。其中：财政拨款收入 2711.47万元，占本年收入95.89 %；上级补助收入0 万元，占本年收入0 %；事业收入 0万元，占本年收入0 %；经营收入0万元，占本年收入0 %；附属单位上缴收入0万元，占本年收入0%；其他收入116.14万元，占本年收入4.11%。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2827.61万元，与2022年度相比，支出合计减少155.99万元，下降5.23 %。其中：基本支出2827.61万元，占本年支出100%；项目支出0万元，占本年支出0%；上缴上级支出0万元，占本年支出0%；经营支出0万元，占本年支出0%；对附属单位补助支出0万元，占本年支出0%。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为 2711.47万元。与2022年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少272.13万元，下降9.12%，主要原因是节约开支。

2023年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入    2711.47万元，比2022年度决算数减少272.13万元。减少主要原因主要原因是节约开支。政府性基金预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数减少0万元。减少主要原因是无政府性基金开支。国有资本经营预算财政拨款收入0万元，比2022年度决算数减少0万元。无增减的主要原因是无国有资本经营预算财政拨款开支。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2711.47万元，占本年支出合计的95.89%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少272.13万元，下降9.12%。主要原因是节约开支。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2711.47万元，主要用于以下方面（按支出功能分类）：

1.教育支出（类）2185.36万元：主要用于小学义务教育的基本支出。

2.社会保障和就业支出（类）287.2万元：主要用于区本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3.卫生健康支出（类）65.41万元：主要用于政府医疗卫生与计划生育方面的支出。

4.住房保障支出（类）173.5万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2711.47万元，支出决算为2711.47万元，完成年初预算的100%。其中：

1.教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项),年初预算为 2185.36 万元，支出决算为2185.36万元，完成年初预算的100 %,原因：压减开支。

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出和 机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为287.2万元，支出决算为287.2万元，完成年初预算的100%。

3.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项)年初预算为65.41万元，决算为65.41万元，完成年初预算的100%。

4.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为173.5万元，决算为173.5万元， 完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2711.47万元，其中：

人员经费2390.88万元，主要包括：基本工资1390.44万元、津贴补贴0.72万元、奖金181.99万元、伙食补助费0万元、绩效工资38.66万元、机关事业单位基本养老保险缴费270.3万元、职业年金缴费16.9万元、职工基本医疗保险缴费65.41万元、公务员医疗补助缴费0万元、其他社会保障缴费1.57万元、住房公积金173.5元、医疗费0万元、其他工资福利支出245.2万元、离休费0万元、退休费0万元、退职（役）费0万元、抚恤金0万元、生活补助0万元、救济费0万元、医疗费补助0万元、助学金5.7万元、奖励金0万元、个人农业生产补贴0万元、代缴社会保险费0万元、其他对个人和家庭的补助0.49万元。

公用经费320.59万元，主要包括：办公费58.7万元、印刷费3.28万元、咨询费1.74万元、手续费0万元、水费5.7万元、电费14.18万元、邮电费0.1万元、取暖费0万元、物业管理费10.89万元、差旅费8.9万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费32.46万元、租赁费0.36万元、会议费0万元、培训费17.25万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、被装购置费0万元、专用燃料费0万元、劳务费26.45万元、委托业务费11.95万元、工会经费7.74万元、福利费8.8万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出61.55万元、办公设备购置36.81万元、专用设备购置9.5万元、信息网络及软件购置更新0万元、公务用车购置0万元、其他资本性支出4.24万元。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 万元，本年收入 0 万元，本年支出 0 万元，年末结转和结余 0 万元。具体支出情况为：

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位当年无国有资本经营预算财政拨款支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为 0万元，完成预算的0 %。较上年增加0万元，上升0 %。决算数与预算数相比无增减的主要原因：无“三公”开支。决算数较上年无增减的主要原因：无“三公”开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费预算为 0万元，支出决算为 0 万元，完成预算的0  %。较上年增加0   万元，增长0 %。决算数与预算数相比无增减的主要原因：无此项开支。决算数较上年无增减的主要原因：无此项开支。

全年支出涉及出国（境）团组   0个，累计  0人次，主要用于开展以下工作：无此项活动开支。

2.公务用车购置及运行费预算为0万元，支出决算为   0万元，完成预算的0  %；较上年增加 0万元，上升0 %。决算数较预算数无增减的主要原因：无公务用车购置及运行费开支。决算数较上年无增减的主要原因：无公务用车购置及运行费开支。其中：

（1）公务用车购置费支出0万元，本年度购置公务用车0辆。

（2）公务用车运行费支出 0万元，主要用于公车维修和加油开支，无此项开支。截至2023年12月31日，财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，较上年增加   0万元，上升0 %。决算数小于预算数的主要原因：节约开支。其中：

外宾接待支出 0 万元，主要是无此项开支。2023年共接待来访团组 0 个，   0 人次（不包括陪同人员）。来访对象主要是：无此项开支。

国内公务接待支出0万元，接待对象主要是无，主要原因节约开支。2023年共接待国内来访团组   0个， 0 人次（不包括陪同人员）。

十、机关运行经费支出说明

本单位是非参公管理的事业单位，按规定不需要写机关运行经费支出的说明。

十一、政府采购支出说明

本单位2023年度政府采购支出总额50.54万元，其中：政府采购货物支出50.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额50.54万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额50.54万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，副区级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要无；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门（单位）组织对2023年度一般公共预算项目组织开展整体支出绩效评价，从评价情况来看，本单位整体支出绩效评价情况良好。

2023年度随州市曾都区白云湖小学整体绩效评价报告

  根据《市财政局关于开展2023年度市级财政支出绩效自评工作的通知》（随财函[2022]32号），随州市曾都区白云湖小学根据工作职能，结合单位支出的实际情况，在财政局的指导下，严格按照预算绩效管理的规定，对2023年度单位整体支出进行了绩效自评,现将有关情况报告如下：

（一）自评得分

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目0个，资金0万元。

1. 整体支出绩效目标

1按规定开展好教师培训。每学期集中培训不少于5个专题。

2、创建平安和谐校园，在原基础上争创上一级文明单位 文明学校;创建“森林、生态、美丽学校”。

3搞好学生体检、卫生保健工作。学生体质健康合格率92%以上。

4、按上级要求认真做好控辍保学工作，入学率达100%，完学率达100%，辍学率控制在0;学前教育一年毛入园率达98%。

5、本学年教育教学质量综合评价达到区前10名。

  ①产出指标：

指标1数量指标：学生人数3862人

安全事故0人

学生意处溺水死亡人数0人

2质量指标：学生参与比例100%，生格合格率≥95%

3成本指标：安全教育宣传经费1万元

②效益指标：1、完成规定的教学任务，提高教育教学质量,办学水平达标。2、不断地改善办学条件，努力建设好和管理好学校。3、办人民满意教育。

③满意度指标：师生家长满意度≥95%

绩效评价结果运用情况

（三）单位整体绩效目标完成情况

1、执行率情况

预算执行率。2023年单位整体支出年初预算数2827.61万元，决算支出2827.61万元，预算完成率100%,按标准得20分。

2、完成的绩效指标

（一）数量指标：辖区内义务教育阶段小学学生人数3862人

(二）质量指标：小学入学率100%

（三）时效指标：义务教育阶段，补助资金发放率100%

（四）社会效益指标：免除全校义务教育阶段学生学杂费人数211人

（五）学生满意率大于95%，家长满意率大于95%，教师满意率大于99%

3、未完成的绩效指标：无

（四）存在的问题和原因

2023年度决算支出与预算支出相比较，当年资金执行率为100%，虽然资金执行情况良好，在支付进度方面有待于提高。

按照《省厅关于进一步严肃财经纪律加强财政收支管理的通知》，鄂财函[2022]年228号文件要求，本年市县一般性支出在上年基础上压减不低于10%，2023年度支出合计2827.61万元，比上年减少了155.99万元，下降了5.23%，没有达到减少10%的要求，今后要进一步压减公用支出。

（五）下一步拟改进措施

1、认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约、严格控制支出。压减公用开支，力争下年压减公用支出10%。

2、针对2023年绩效自评中存在的主要问题，一是加强预算编制，提高预算编制科学性，强化预算刚性约束力；二是提升预算编制的完整性、建立预算调整偏离度的控制标准。三是加强预算执行过程中的监管，严格按照规定的额度和标准执行，不得随意变更，对低执行率预算项目进行问责。

3、拟与预算安排相结合的情况

加强资金的监督和审核。一是提高财务人员业务水平，加强财政预算管理意识；二是完善制度建设，提高预算的执行力度；采用科学合理的预算编制方法；四是加强预算的执行监督。

附组织开展整体支出《2023年度曾都区白云湖小学整体部门自评表》附件1

（ 2023年度）

（二）单位决算中项目绩效自评结果

2023年无项目支出。

（三）绩效评价结果运用情况

单位绩效评价结价结果已经运用情况：至单位决算公开时项目产生的经济效益以及社会效益良好。项目的建设，为加快了教育事业的发展。

单位绩效评价结价结果拟运用情况：

(1)提升了学校的硬性设施条件。

(2)改善了校园运动场地环境。

(3)为学生身体健康提供了必要的硬件保障。

1. 财政专项支出、专项转移支付支出的单位（单位）参照单位预算公开的范围、体例和内容进行公开。

已公开

第四部分 其他需要说明的情况

无

第五部分 名词解释

（一）一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。

（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

（四）上级补助收入：指从事业单位主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。

（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。（该项名词解释中“上述……等收入”请依据单位收入的实际情况进行解释）

（八）使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十）本单位使用的支出功能分类科目（到项级）

1.教育支出(类)普通教育(款)小学教育(项)反映各部门举办的小学教育支出。政府各部门对社会中介组织等举办的小学的资助，如各类捐赠、补贴等，也在本科目中反映

2.社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

3.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项);反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

4.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项:反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金

（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十六）“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十八）其他专用名词。

无

第六部分 附件

一、2023年度随州市曾都区白云湖小学整体绩效评价报告

附组织开展整体支出《2023年度曾都区白云湖小学整体部门自评表》附件1

（ 2023年度）

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